Cesja leasingu krok po kroku: jak przekazać samochód i umowę innej firmie?

Dla oddającego cesja może być sposobem na wyjście z umowy bez natychmiastowego wykupu auta. Dla przejmującego może oznaczać dostęp do samochodu z już trwającym finansowaniem, bez rozpoczynania całego okresu leasingu od zera.

Czym jest cesja leasingu?

Cesją nazywa się potocznie zmianę korzystającego w istniejącej umowie leasingu.

Dotychczasowy klient przestaje być stroną zobowiązaną do płacenia kolejnych rat, a jego miejsce zajmuje nowy przedsiębiorca — jeżeli finansujący zaakceptuje zmianę.

Nie oznacza to sprzedaży samochodu przez leasingobiorcę. Właścicielem pojazdu nadal pozostaje firma leasingowa.

Czy leasing można po prostu przepisać na inną firmę?

Nie.

Leasingodawca zawierał umowę z konkretnym klientem i oceniał jego wiarygodność przy uruchamianiu finansowania.

Nowa firma musi więc przejść własną ocenę.

Finansujący może sprawdzić m.in.:

• staż działalności,
• przychody i sytuację finansową,
• historię płatniczą,
• branżę,
• dane rejestrowe,
• sposób reprezentacji.

Dopiero pozytywna decyzja pozwala przygotować dokumenty cesji.

Kiedy cesja może mieć sens?

Najczęstsze sytuacje to:

• firma nie potrzebuje już samochodu,
• zmienia profil działalności,
• chce ograniczyć miesięczne zobowiązania,
• właściciel zamyka działalność,
• przedsiębiorca chce zmienić auto przed końcem umowy,
• inna firma jest zainteresowana przejęciem konkretnego samochodu.

Cesja może być alternatywą dla wcześniejszego wykupu lub rozwiązania umowy.

Proces cesji krok po kroku

Krok 1. Sprawdź warunki swojej umowy

Najpierw należy ustalić, czy finansujący dopuszcza zmianę korzystającego i jakie warunki stawia.

Sprawdź również tabelę opłat.

Krok 2. Znajdź firmę zainteresowaną przejęciem

Może to być podmiot powiązany, kontrahent albo całkowicie niezależna firma.

Przejmujący powinien poznać:

• markę i model auta,
• rok produkcji,
• przebieg,
• liczbę pozostałych rat,
• wysokość rat,
• wykup,
• aktualne ubezpieczenie,
• stan samochodu.

Krok 3. Złóż wniosek o cesję

Finansujący wskaże wymagane formularze i dokumenty.

Zwykle konieczne są dane obu stron oraz informacje potrzebne do oceny nowego korzystającego.

Krok 4. Nowy klient przechodzi ocenę

To bardzo ważny etap.

Fakt, że dotychczasowy leasingobiorca płacił raty terminowo, nie oznacza automatycznej zgody na zmianę strony.

Krok 5. Ustal rozliczenia pomiędzy stronami

Jeżeli strony uzgadniają odstępne, powinny określić jego wysokość, termin zapłaty i sposób udokumentowania.

Krok 6. Podpisz dokumenty finansującego

Dopiero po skutecznym zawarciu dokumentów zmieniających umowę nowa firma staje się korzystającym.

Krok 7. Przekaż samochód

Warto sporządzić protokół zawierający m.in.:

• przebieg,
• stan karoserii,
• stan opon,
• liczbę kluczyków,
• wyposażenie,
• dokumenty,
• istniejące uszkodzenia.

Ile kosztuje cesja leasingu?

Nie ma jednej rynkowej stawki.

Koszt zależy od tabeli opłat konkretnego leasingodawcy. Może obejmować opłatę za przygotowanie i obsługę zmiany strony umowy.

Oddzielnie może pojawić się odstępne uzgodnione pomiędzy przedsiębiorcami.

Dlatego należy rozróżnić:

opłatę dla leasingodawcy od rozliczenia pomiędzy starym i nowym klientem.

Czym jest odstępne?

Odstępne to potoczne określenie kwoty, którą przejmujący może zapłacić dotychczasowemu leasingobiorcy za możliwość wejścia w atrakcyjną umowę lub przejęcia samochodu.

Może pojawić się np. wtedy, gdy dotychczasowy klient:

• wpłacił wysoką opłatę początkową,
• ma korzystne finansowanie,
• umowa zawiera atrakcyjny wykup,
• samochód ma wartość rynkową wyższą niż suma pozostałych obciążeń.

Nie każda cesja wymaga odstępnego.

W słabszej ekonomicznie umowie to dotychczasowy klient może być bardziej zainteresowany znalezieniem przejmującego niż otrzymaniem dodatkowej kwoty.

Jak rozliczyć odstępne?

To część wymagająca ostrożności podatkowej.

Sposób dokumentowania i rozliczenia zależy od statusu stron oraz charakteru transakcji. Nie warto opierać się na wzorze faktury znalezionym w internecie bez sprawdzenia sytuacji z księgowością.

Przed uzgodnieniem kwoty warto ustalić:

• czy będzie wystawiona faktura,
• jak zostanie rozliczony VAT,
• jak przychód rozliczy oddający,
• jak wydatek potraktuje przejmujący.

Na co powinien uważać przejmujący?

Pozostały czas umowy

Krótki czas do końca może oznaczać atrakcyjną możliwość szybkiego wykupu, ale trzeba policzyć wszystkie płatności.

Wysokość wykupu

Niska rata nie wystarczy, jeżeli na końcu czeka bardzo wysoki wykup.

Stan samochodu

Przejmujący powinien obejrzeć auto tak samo dokładnie jak przy zakupie używanego samochodu.

Historia szkód

Szkody mogą wpływać na przyszłą wartość auta i rozliczenie ubezpieczenia.

Ubezpieczenie

Trzeba sprawdzić, czy obecna polisa przechodzi wraz z umową, czy konieczne jest zawarcie nowej.

Opłaty dodatkowe

Przejmujący powinien dostać tabelę opłat i regulamin, a nie tylko harmonogram rat.

Cesja czy wcześniejszy wykup?

To zależy od celu.

Cesja

Ma sens, gdy firma chce wyjść z umowy i nie potrzebuje zostać właścicielem samochodu.

Wcześniejszy wykup

Może być rozwiązaniem, jeśli firma chce przejąć auto na własność, ale wymaga sprawdzenia możliwości umownych, kosztu rozliczenia i skutków podatkowych.

Przed wyborem rozwiązania porównaj pisemną kalkulację wcześniejszego wykupu z kosztami cesji.

Co jeśli problemem jest tylko chwilowy brak płynności?

Cesja nie zawsze musi być pierwszym rozwiązaniem.

Jeżeli firma nadal potrzebuje samochodu, ale przejściowo ma trudność z ratami, warto wcześniej sprawdzić:

• możliwość zmiany harmonogramu,
• wydłużenie okresu,
• dostępne rozwiązania restrukturyzacyjne,
• warunki czasowego odroczenia części płatności.

MyLease opisywał również wakacje leasingowe.