Pożyczka leasingowa i leasing mogą finansować ten sam samochód lub środek trwały, ale ich konstrukcja jest inna. Najważniejsza różnica dotyczy własności: przy pożyczce przedsiębiorca co do zasady kupuje przedmiot i jest jego właścicielem, natomiast w leasingu właścicielem w trakcie umowy pozostaje finansujący.W skrócie
To wpływa na rozliczenia, dokumenty, sposób zakończenia finansowania i elastyczność całej transakcji.
Sprawdź nasz Kalkulator leasingowy
Dopasuj ratę miesięczną i sprawdź jakie samochody są w Twoim zasięgu!
Czym jest pożyczka leasingowa?
Określenie „pożyczka leasingowa” jest nazwą rynkową produktu oferowanego przez część firm z grup leasingowych. Nie jest odrębną kategorią kodeksową działającą identycznie u wszystkich finansujących.
W praktyce jest to finansowanie zakupu, w którym klient otrzymuje środki lub finansowanie przeznaczone na konkretny przedmiot, a własność tego przedmiotu znajduje się po stronie przedsiębiorcy.
Warunki mogą różnić się pomiędzy instytucjami, dlatego zawsze trzeba analizować konkretną umowę.
Kto jest właścicielem samochodu?
Leasing
Właścicielem samochodu w czasie trwania umowy jest firma leasingowa. Korzystający użytkuje pojazd zgodnie z warunkami umowy.
Po zakończeniu leasingu może pojawić się możliwość wykupu.
Pożyczka
Samochód co do zasady jest kupowany przez przedsiębiorcę, który staje się właścicielem od początku. Finansujący może ustanowić zabezpieczenia spłaty, ale nie działa tu klasyczny mechanizm wykupu znany z leasingu.
Dla firmy, której zależy na własności od dnia zakupu, to jedna z najważniejszych różnic.
Sprawdź nasze oferty pojazdów
Przeglądaj aktualne oferty i znajdź auto dopasowane do Twojego budżetu!
Pożyczka a leasing — jak wygląda VAT?
W leasingu VAT jest rozliczany zgodnie z charakterem kolejnych opłat i faktur wystawianych przez leasingodawcę.
Przy pożyczce przedsiębiorca kupuje przedmiot i otrzymuje dokument zakupu od sprzedawcy. Rozliczenie VAT może więc następować w związku z samym zakupem, oczywiście z uwzględnieniem prawa przedsiębiorcy do odliczenia podatku.
To może mieć znaczenie dla płynności.
Przedsiębiorca powinien sprawdzić:
- jak wygląda dokument zakupu,
- czy ma prawo do odliczenia VAT,
- kiedy powstaje wydatek podatkowy,
- czy firma ma gotówkę potrzebną do pokrycia elementów nieobjętych finansowaniem.
Kto amortyzuje samochód?
W klasycznym leasingu operacyjnym odpisów amortyzacyjnych dokonuje finansujący.
Przy pożyczce zakupiony samochód może być środkiem trwałym przedsiębiorcy i to on dokonuje amortyzacji, jeżeli spełnione są warunki przewidziane w przepisach.
Ta różnica może być istotna dla firm, które chcą mieć wpływ na ewidencję i amortyzację własnego majątku.
Czy pożyczka ma wykup?
Nie w takim znaczeniu jak leasing.
Skoro przedsiębiorca jest właścicielem finansowanego przedmiotu, na końcu nie musi kupować go od finansującego. Po spłacie zobowiązania kończy się finansowanie, a ewentualne zabezpieczenia są zwalniane zgodnie z umową.
W leasingu wykup może być znaczącym elementem całej konstrukcji kosztowej.
Kiedy pożyczka może być interesująca?
Gdy zależy Ci na własności od początku
To ważne np. przy długoterminowym użytkowaniu sprzętu lub samochodu.
Gdy kupujesz przedmiot, który trudno sfinansować klasycznym leasingiem
Niektóre nietypowe środki trwałe albo transakcje mogą lepiej pasować do pożyczki.
Gdy istotny jest sposób rozliczenia VAT
Szczególnie gdy przedsiębiorca chce rozliczyć zakup w inny sposób niż opłaty leasingowe.
Gdy nie chcesz wykupu
Brak płatności końcowej może uprościć planowanie.
Kiedy leasing może być wygodniejszy?
Leasing często dobrze sprawdza się, gdy firma:
- chce ograniczyć jednorazowe zaangażowanie środków,
- preferuje stałą strukturę opłaty wstępnej, rat i wykupu,
- finansuje standardowy samochód lub sprzęt,
- planuje regularnie wymieniać pojazdy.
Nie należy jednak wybierać formy finansowania na podstawie samej nazwy produktu.
Leasing czy pożyczka — proste porównanie
| Cecha | Leasing operacyjny | Pożyczka |
|---|---|---|
| właściciel w trakcie finansowania | finansujący | przedsiębiorca |
| wykup | może występować | brak klasycznego wykupu |
| amortyzacja | co do zasady finansujący | co do zasady przedsiębiorca |
| dokumentowanie VAT | kolejne opłaty leasingowe | związane z zakupem przedmiotu |
| sposób zakończenia | wykup, zwrot lub inny wariant z umowy | spłata zobowiązania |
| elastyczność dla nietypowych przedmiotów | zależna od leasingodawcy | może być większa |
To porównanie ma charakter ogólny. Szczegółowe skutki podatkowe zależą od konkretnej umowy i sytuacji przedsiębiorcy.
Jak porównać oba warianty?
Nie porównuj raty pożyczki z ratą leasingu, jeżeli różnią się wpłatą, okresem albo końcową wartością.
Zestaw:
- cenę zakupu,
- wkład własny,
- okres,
- wszystkie raty,
- wykup w leasingu,
- prowizje,
- ubezpieczenie i zabezpieczenia,
- podatki,
- wartość samochodu po zakończeniu finansowania.
Dopiero wtedy widać rzeczywistą różnicę.
Na stronie MyLease możesz sprawdzić zarówno leasing, jak i pożyczkę oraz porównać dostępne formy finansowania. Wstępne warianty rat można również policzyć w kalkulatorze.
Najczęściej zadawane pytania
Czy pożyczka leasingowa to leasing?
Nie. To odrębna konstrukcja finansowania, mimo że może być oferowana przez firmę z grupy leasingowej.
Czy przy pożyczce samochód jest mój od początku?
Co do zasady przedsiębiorca nabywa własność samochodu przy zakupie, choć finansujący może stosować zabezpieczenia przewidziane w umowie.
Czy pożyczka leasingowa ma wykup?
Nie ma klasycznego wykupu charakterystycznego dla leasingu, ponieważ finansowany przedmiot nie musi być kupowany od finansującego po zakończeniu spłaty.
Co jest tańsze: leasing czy pożyczka?
Nie ma uniwersalnej odpowiedzi. Trzeba porównać konkretne oferty, podatki, prowizje i sposób zakończenia finansowania.
Czy pożyczką można finansować samochód używany?
Tak, w zależności od zasad konkretnego finansującego może być to jedna z opcji finansowania używanego samochodu.
